ضرائب الاستثمارات في كندا
ضرائب الاستثمارات في كندا التي تجنيها الحكومة الكندية على الأرباح التي تحصل عليها من عملك، ومن الطبيعي أنه كلّما زادت الأرباح الخاصة باستثمارك فقد تدان بضريبة أكبر.
ضرائب الاستثمارات في كندا
يوجد عدة طرق لكسب المال من الاستثمار وبالتالي لكل منها معدل ضريبة مغاير، حيث أنه لم يتم إنشاء كافة الاستثمارات ومعدلات الضرائب بنفس القيمة. يوجد لدينا ثلاث طرق رئيسية لكسب المال من الاستثمار وهي: الفوائد ومكاسب رأس المال وكذلك توزيعات الأرباح. ولكل نوع ضريبة مخصصة دعونا نتعرّف عليها الآن:
الضرائب على الدخل
تُعرف الفائدة في أنها المكان الذي ستدفع فيه أغلب الضرائب. وذلك لأن دخل الفوائد يخضع بشكل كامل للضريبة وبأعلى معدّل ضرائب هامشية للشخص. لذلك تعد ضرائب الاستثمارات في كندا على دخل الفوائد من أصعب الفوائد. لنأخذ مثالًا الفائدة المكتسبة من السندات: مثلًا فيما إذا كنت تملك سندًا بنسبة 5% ستدفع من خلال هذا السند مبلغ 5 دولارات كفائدة سنوية. إذا كنت تربح على سبيل المثال مئة ألف دولار بشكل سنوي، فسيكون معدل الضريبة الهامشي حوالي 45%. وهذه النسبة تعادل من الـ 5 دولارات مبلغ 2.25 سنت، هذه القيمة التي سيتعين عليك دفعها من كل خمسة دولارات. ونظرًا إلى ارتفاع هذه النسبة يلجأ معظم المستثمرين إلى الاحتفاظ بأموالهم في حساباتهم المسجلة غير الخاضعة للضريبة.
الضرائب على توزيعات الأرباح والإعفاءات الضريبية
يختص هذا النوع من الضرائب فيما إذا كنت تمتلك أسهمًا في أحد البنوك الكندية الستة الكبرى، حيث أنك تتلقى أرباح كل ثلاثة أشهر. ولكن إذا تم دفع هذه الأرباح من قبل شركة أجنبية مثلًا: شركة في الولايات المتحدة فسيتم فرض ضرائب عليها على أنها دخل عادي، وبمعدل أعلى بكثير. ولكن يتم فرض ضريبة على توزيعات الأرباح بمعدل أقل من دخل الفائدة، وكذلك يتم فرض ضريبة على توزيعات الأرباح غير المؤهلة أكثر من توزيعات الأرباح المؤهلة، وذلك بعد تعديل إجمالي الزيادة وكذلك الائتمان الضريبي.
ضرائب أرباح رأس المال
النوع الثالث من ضرائب الاستثمارات في كندا هي ضرائب أرباح رأس المال، وهذا النوع يتم فرض ضرائب عليه أقل من النوعين السابقين. لنأخذ مثالًا توضيحيًا بسيطًا على ذلك: إذا اشتريت سهمًا واحدًا في شركة بسعر 10 دولارات. ثم قمت ببيعه بسعر 15 دولارًا. بالتالي تكون قد حققت مكاسب رأسمالية بقيمة 5 دولارات. ولكن يؤخذ نصف هذا الربح كدخل يخضع للضريبة.
الضرائب المقتطعة الأجنبية من ضرائب الاستثمارات في كندا
إذا كنت أجنبيًا مقيمًا في كندا فسيطلب منك تسديد ضريبة على أي دخل يتم تحصيله في كندا. علاوة على ذلك أن الاستثمارات الدولية الأكثر شيوعًا في كندا هي الشركات الأمريكية، ومن المكن أن تصل الضريبة إلى 30% مُستقطعة على الفائدة أو أرباح الأسهم. ونظرًا إلى أن كندا والولايات المتحدة لديها معاهدة ضريبية، ففي العادة يوقع العملاء نموذجًا لتقليل ضريبة الاستقطاع.
أسئلة شائعة
الاستثمارات المعفاة من الضرائب في كندا هي: حسابات التوفير المعفاة من الضرائب.
يختلف مقدار الضريبة التي تدفع على الاستثمارات، ولكن عادة ما تخضع الاستثمارات للضريبة بمعدلات ضريبة الدخل العادية التي تكون (10٪، 12٪، 22٪، 24٪، 32٪، 35٪، أو 37٪).
نعم، يجب عليك الإبلاغ عن الضرائب فيما إذا كنت تكسب فائدة أو دخل من أرباح الأسهم أو مكاسب رأس مالية وذلك كإيرادات استثمارية لوكالة الإيرادات الكندية.
الاستثمار المعفى من الضرائب هو صندوق الادخار العام.
